——2017年8月24日在荆州市第五届人大常委会第五次会议上

    荆州市财政局局长 陈儒华

    主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    受市人民政府委托，现报告2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况，请本次会议对2016年市直财政决算予以审查和批准，并对2017年上半年财政预算执行情况予以审议。

    一、2016年财政决算情况

    （一）全市决算情况

    2016年，全市地方财政总收入①1751211万元，占预算1782074万元的98.3％，增长7.7％。其中：地方一般公共预算收入1154489万元，完成预算1116295万元的103.4%，增长11.1%。全市地方财政决算支出3847050万元，完成预算2563801万元的150.0%，增长10.9%。

    平衡情况：财政总收入5002530万元，其中：地方一般公共预算收入1154489万元，上级补助收入2547489万元（返还性收入112023万元、一般性转移支付1630436万元、专项转移支付805030万元），地方政府一般债券转贷收入707850万元，上年结转收入154605万元，动用预算稳定调节基金283595万元，调入资金154502万元。财政总支出5002530万元,其中：地方一般公共预算支出3847050万元，上解省财政支出239389万元，地方政府一般债券还本支出602560万元，安排预算稳定调节基金218952万元，结转下年支出94579万元。收支相抵，净结余0万元。

    （二）市直决算情况

    1.一般公共财政决算

    2016年，市直一般公共预算收入150057万元，完成2016年调整预算126455万元的118.7%，与今年年初报告数（下同）持平。分项目：

    专项收入36264万元，占预算的105.3%；

    行政事业性收费收入53532万元，占预算的135.2%;

    罚没收入11572万元, 占预算的122.1%;

    国有资本经营收入4828万元，占预算的100.1%;

    国有资源有偿使用收入23008万元，占预算的121.6%；

    捐赠收入277万元，占预算的160.8%；

    政府住房基金收入16886万元，占预算的102.3%；

    其他收入3690万元，占预算的145.8%。

    市直一般公共预算支出644725万元，完成调整预算610381万元的105.6%，与今年年初报告数持平。分项目：

    一般公共服务62774万元，占预算的115.1%;

    国防支出30万元；

    公共安全33363万元，占预算的80.9%;

    教育101690万元，占预算的120.5%;

    科学技术21091万元，占预算的87.7%;

    文化体育与传媒11505万元，占预算的105.5%;

    社会保障和就业116266万元，占预算的99.9%;

    医疗卫生与计划生育30924万元，占预算的96.0%;

    节能环保6137万元，占预算的95.2%;

    城乡社区28267万元，占预算的104.1%;

    农林水40515万元，占预算的115.7%;

    交通运输17381万元，占预算的111.3%;

    资源勘探信息52244万元，占预算的107.9%;

    商业服务业1939万元，占预算的100.7%;

    金融130万元，占预算的100.0%;

    国土海洋气象3545万元，占预算的106.6%;

    住房保障112314万元，占预算的107.6%;

    粮油物资储备1246万元，占预算的144.9%;

    其他支出2122万元，占预算的102.0%；

    债务付息支出1243万元，占预算的100.0%。

    平衡情况（附表1）：

    财政总收入1062486万元，较今年年初报告数1047950万元增加14536万元。具体为：

    （1）地方一般公共预算收入150057万元；

    （2）转移性收入912429万元，增加14536万元。其中：

    ①返还性收入28178万元，增加457万元；

    ②一般性转移支付收入206103万元，增加7282万元。其中：

    体制补助收入477万元；

    均衡性转移支付3900万元；

    激励性转移支付2976万元，增加2186万元，主要是增加市州本级支持县域经济发展激励性转移支付758万元、地方公共预算收入增长激励性转移支付412万元、省级城市建设“以奖代补”350万元等；

    政策性转移支付24594万元，减少1468万元，主要是2016年国有林场改革省级补助资金分配到县市减少416万元，2016年公立医院综合改革补助资金1194万元转列专项转移支付；

    革命老区和民族地区转移支付补助615万元；

    市级基本财力保障补助34109万元，增加6145万元，主要是市州保障与发展转移支付增加6100万元；

    结算补助3699万元，增加170万元；

    成品油价格和税费改革转移支付补助8899万元，减少1449万元，主要是市县交通部门项目支出基数核减1789万元；

    基层公检法司转移支付补助3028万元，增加240万元；

    义务教育等转移支付补助881万元，减少41万元；

    基本养老保险和低保等转移支付补助69912万元，增加1650万元；

    新型农村合作医疗等转移支付补助3931万元；

    产粮油大县奖励资金40万元；

    固定补助49042万元，减少151万元。

    ③专项转移支付收入134173万元，增加1042万元；

    ④城区结算收入127695万元，减少2272万元，主要是市级下划收入按城区税收实际完成数结算减少1743万元；

    ⑤地方政府一般债券转贷收入260610万元；

    ⑥上年结转收入57418万元；

    ⑦动用预算稳定调节基金66767万元，增加15万元；

    ⑧调入资金31485万元，增加8012万元。主要包括：一是将以前年度政府住房基金845万元、水土保持补偿费226万元从政府性基金预算转列一般公共预算；二是将市本级转贷开发区和沙市区的地方政府债券还本资金3181万元调入市直一般公共预算列支；三是将城市基础设施配套费2420万元调入一般公共预算增补城区环卫作业经费。

    财政总支出1062486万元，较今年年初报告数1047950万元增加14536万元。具体为：

    （1）地方一般公共预算支出644725万元；

    （2）转移性支出417761万元，增加14536万元。其中：

    ①上解支出②20771万元，减少834万元；

    ②地方政府一般债券转贷支出23340万元；

    ③地方政府一般债务还本支出244200万元，增加3181万元，主要是将开发区和沙市区债券还本资金3181万元调入市直一般公共预算列支；

    ④安排预算稳定调节基金78035万元，增加12188万元，主要是按规定将新增的滚存结余12188万列入预算稳定调节基金；

    ⑤结转下年支出51415万元。

    收支相抵，净结余0万元。

    2.政府性基金决算

    2016年市直政府性基金总收入1034440万元，完成2016年调整预算920269万元的112.4%，较今年年初报告数增加124192万元，主要是将政府性基金历年结转收入124054万元纳入本次决算予以报告。分项目：

    （1）政府性基金收入539448万元，占预算的97.2%。其中：

    新型墙体材料专项基金1831万元，占预算的305.2%;

    城市公用事业附加100万元;

    国有土地收益基金22832万元，占预算的97.2%;

    农业土地开发资金758万元，占预算的92.4%;

    国有土地使用权出让收入492987万元，占预算的96.7%;

    车辆通行费3878万元，占预算的106.9％;

    港口建设费135万元，占预算的112.5％;

    污水处理费5494万元,占预算的96.4%;

    城市基础设施配套费11433万元，占预算的142.9%。

    （2）转移性收入494992万元，占预算的135.6%，增加124192万元。其中：

    政府性基金转移收入5858万元，增加138万元;

    地方政府专项债务转贷收入365080万元，占预算的100.0%。其中：新增债券190820万元，置换债券174260万元；

    上年结转收入124054万元，为政府性基金历年结转，未纳入年初报告，为规范基金收支核算，现纳入决算予以报告。主要包括：

    港口建设费收入结转156万元；

    散装水泥专项资金收入结转530万元；

    新型墙体材料专项基金收入结转2964万元；

    政府住房基金收入结转14318万元；

    城市公用事业附加收入结转370万元；

    国有土地收益基金收入结转7818万元；

    农业土地开发资金收入结转8028万元；

    国有土地使用权出让收入结转79011万元；

    城市基础设施配套费收入结转5238万元；

    车辆通行费结转543万元；

    水土保持补偿费收入结转226万元；

    污水处理费收入结转274万元；

    其他政府性基金收入结转72万元；

    省专款结转4506万元。

    2016年市直政府性基金总支出935743万元，完成2016年调整预算920200万元的101.7%，较今年年初报告数增加86917万元。分项目：

    （1）政府性基金支出733916万元，占预算的98.4%，增加69350万元。其中：

    交通运输支出3788万元，占预算的101.1%，增加218万元;

    农林水支出582万元，增加30万元；

    资源勘探信息等支出616万元，占预算的116.0%，增加85万元;

    城乡社区支出720963万元万元，占预算的97.6%，增加65764万元，主要是通过国有土地使用权出让收入结转安排市城投公司注入资本金19080万元、公益设施购买资金20000万元、市土地收购储备中心土地收储成本8450万元、沙市区土地出让收入返还3915万元；

    社会保障和就业支出28万元，增加28万元；

    商业服务业等支出300万元，增加300万元；

    其他支出5344万元，占预算的189.4%，增加2614万元，主要是通过省专款结转安排孤残儿童康复功能室等项目2614万元；

    债务付息支出2295万元，增加311万元。

    （2）转移性支出201827万元，占预算的115.8%，增加17567万元。其中：

    地方政府专项债务还本支出174260万元，占预算的100.0%；

    调出资金26979万元，增加16979万元，主要是政府住房基金结转14318万元转列一般公共预算，配套费安排的下划三区环卫作业经费2420万元调入一般公共预算后通过对区结算办理；

    政府性基金转移支付588万元，增加588万元，主要是通过省专款结转安排荆州开发区三峡水库库区基金588万元。

    平衡情况（附表2）：

    政府性基金总收入1034440万元，总支出935743万元，收支相抵，收大于支98697万元，增加37275万元，结转下年支出。

    3.国有资本经营决算

    2016年市直国有资本经营预算收入7474万元，占预算6896万元的108.4%，与今年年初报告数持平。其中：国有企业上缴利润4537万元，国有股权收益1989万元，转移支付收入426万元，其他收入522万元。

    2016年市直国有资本经营预算支出6949万元，占预算6896万元的100.8%，与今年年初报告数持平。其中：改革成本支出1698万元，资本金注入4351万元，转移性支出（调入公共预算）845万元，其他支出55万元。

    收支相抵，当年结余525万元。

    4.社保基金决算

    2016年市直社会保险基金收入297787万元，完成调整预算294145万元的101.2%，较今年年初报告数增加2116万元。分险种：

    企业职工基本养老保险基金222686万元，完成预算的102.5%,增加3487万元；

    机关事业单位基本养老保险基金1713万元，完成预算的100.0%；

    失业保险基金5892万元,完成预算的110.1%,增加1016万元；

    城镇职工基本医疗保险基金58812万元,完成预算的95%，减少3092万元，主要原因是2016年基金决算县市区城镇职工医疗保险调剂金6243万元未上解市直；

    城乡居民基本医疗保险基金5615万元,完成预算的132.1%，增加1309万元③；

    工伤保险基金2077万元,完成预算的80.8%，减少495万元④；

    生育保险基金992万元,完成预算的90.1%，减少109万元。

    2016年市直社会保险基金支出303056万元，完成调整预算308138万元的98.4%，较今年年初报告数减少5198万元。分险种：

    企业职工基本养老保险基金224631万元，完成预算的99.9%，减少155万元；

    机关事业单位基本养老保险基金25223万元，完成预算的100%；

    失业保险基金4236万元，完成预算的93.9%，减少367万元；

    城镇职工基本医疗保险基金44948万元，完成预算的91.7%，减少4088万元，主要原因是预算安排的部分当年支出项目实际延后至2017年1月支出；

    城乡居民基本医疗保险基金2045万元,完成预算的98.5%，减少32万元；

    工伤保险基金1675万元，完成预算的75.2%，减少553万元，主要原因是应支付给保险公司的补充工伤保险464万元因招投标等原因2016年未支付；

    生育保险基金298万元，完成预算的99.0%，减少3万元。

    平衡情况：

    2016年社会保险基金收支相抵，收入小于支出5269万元，滚存结余73827万元，较今年年初报告数增加7314万元。分险种：

    企业职工基本养老保险基金收支相抵，收入小于支出1945万元，滚存赤字30123万元，增加3642万元；

    机关事业单位基本养老保险基金收支相抵，收入小于支出23510万元，滚存赤字58901万元；

    失业保险基金收支相抵，收入大于支出1656万元，滚存结余16120万元，增加1383万元；

    城镇职工基本医疗保险基金收支相抵，收入大于支出13864万元，滚存结余109117万元⑤，增加996万元；

    城镇居民基本医疗保险基金收支相抵，收入大于支出3570万元，滚存结余24906万元，增加1341万元；

    工伤保险基金收支相抵，收入大于支出402万元，滚存结余7199万元，增加58万元；

    生育保险基金收支相抵，收入大于支出694万元，滚存结余5509万元，减少106万元。

    按照市人大对市直2016年财政决算审查、市审计局对市直2016年预算收支执行审计反馈的情况，市直2016年预算执行中仍然存在部分资金未纳入年初预算编制、部分政府专项安排项目未纳入项目库管理、部分项目预算支出执行率不高、调入预算稳定调节基金规模较大、政府性基金结转结余规模较大等问题，我们在认真梳理相关问题产生原因的基础上，已将相关整改措施纳入2018年预算编制方案。一是深入推进公共预算统筹。政府性基金结余资金规模超过该项基金当年收入30%的，调入一般公共预算统筹使用；二是加强全口径预算管理。按照预算全口径全覆盖的工作要求，各预算单位应将所有收入和支出全部纳入部门预算，全面、完整反映部门各项收支情况；三是严控一般性支出。继续按照“只减不增”的原则编制三公经费预算，从严控制会议费、培训费、差旅费等一般性支出预算；四是强化项目库管理。政府专项资金由其主管部门随年度部门预算同步编制政府项目细化方案并报经市政府批准，细化方案中由预算单位承接的项目，预算单位必须将项目纳入项目库管理和其部门预算编制；五是规范单位结余结转管理。行政及公益一类单位的财政拨款，基本支出结余、经常性项目结转指标及无需结转使用的一次性项目结转指标，由公共预算收回，统筹用于保障新增政策性支出。对上年本级公共预算资金安排的项目执行进度低于75%的单位按10%核减其下年度项目支出预算控制数；六是注重绩效评价结果应用。对社会关注度高、专业技术性较强和预算金额较大的本级财政资金安排的新增项目，开展重点项目评审，评审意见将作为安排预算的重要依据。

    二、2017年上半年财政预算执行情况

    （一）全市预算执行情况

    上半年，全市地方财政总收入1007599万元，占预算1911175万元的52.7%，增长7.8%；地方一般公共预算收入646064万元，占预算1216971万元的53.1%，可比增长9.1%（同期数按营改增中央与地方分享口径调整，下同）; 地方税收收入429166万元，占预算834061万元的51.5％，可比增长6.2％。

    全市地方财政总收入分征收部门：国税486541万元，完成预算968535万元的50.2%，可比增长3.3%；地税304164万元，完成预算559730万元的54.3%，可比增长10.5%；财政216894万元，完成预算382910万元的56.6%，增长15.5%。

    上半年，全市地方一般公共预算支出1631477万元，完成预算2986259万元的54.6％，增长9.2％。

    （二)城区财政收入完成情况

    上半年，城区地方财政总收入539972万元，占预算1009957万元的53.5%，增长9.8%；地方一般公共预算收入330489万元，占预算618996万元的53.4%，可比增长4.7%; 地方税收收入228281万元，占预算434273万元的52.6％，可比增长6.2％。

    城区地方财政总收入分征收部门：国税279130万元，完成预算526868万元的53.0%，可比增长13.9%；地税158635万元，完成预算298366万元的53.2%，可比增长8.5%；财政102207万元，完成预算184723万元的55.3%，增长1.5%。

    （三）市直财政预算执行情况

    1.一般公共预算

    上半年，市直一般公共预算收入70922万元，占预算126208万元的56.2％，增长3.9％。分项目：

    专项收入16513万元，占预算21050万元的78.4％，下降12.4%，主要原因是上年同期政府融资平台土地注资后，抬高了从土地出让金提取的农田水利建设资金、教育资金收入同期基数；

    行政事业性收费收入15859万元，占预算47971万元的33.1％，下降28.7％，主要原因是按照财政部、国家发改委规定，2017年4月1日起取消或停征35项涉企、6项涉及个人等事项的行政事业性收费；

    罚没收入8973万元，占预算11065万元的81.1％，增长42.5％，主要原因是市公安局侦办“12.30专案”入库一次性罚没收入2850万元；

    国有资本经营收入5771万元，占预算7423万元的77.7%，主要是市城投公司上缴利润4221万元；

    国有资源（资产）有偿使用收入13988万元，占预算12855万元的108.8％，下降2.4％；

    其他收入9818万元, 占预算25844万元的38.0％，增长51.2％。

    上半年，市直一般公共预算支出265292万元，完成支出预算630715万元的42.1％，增长3.6％。分项目：

    一般公共服务20186万元，完成预算67799万元的29.8％，增长39.2％，主要原因是工商、质监下划后新增一般公共服务支出7735万元；

    公共安全13060万元，完成预算48199万元的27.1％，增长31.2％；

    教育19104万元，完成预算95995万元的19.9％，下降24.6％，剔除11所下划学校，可比增长1.1%；

    科学技术2723万元，完成预算20265万元的13.4％，下降56.2％，主要原因是2016年上半年拨付参股长江产业基金支出3450万元，为一次性项目；

    文化体育与传媒2685万元，完成预算10159万元的26.4％，增长14.2％；

    社会保障和就业106299万元，完成预算138638万元的76.7％，下降11.6％；

    医疗卫生与计划生育38934万元,完成预算51584万元的75.5％,增长280.1％，主要原因是新增地方政府一般债券转贷收入安排荆州中心医院20000万元、第一人民医院5660万元；

    节能环保1216万元，完成预算10256万元的11.9％，下降41.1％，主要原因是今年秸秆禁烧奖补资金通过市下专款办理，由区级列支出；

    城乡社区40930万元，完成预算33438万元的122.4％，增长402.9%，主要原因是新增地方政府一般债券转贷收入安排纪南文旅区35000万元；

    农林水7673万元，完成预算53184万元的14.4％，下降20.7％；

    交通运输3645万元，完成预算16903万元的21.6％，增长110.8％，主要原因是今年上半年拨付城市公交车成品油价格补助资金2021万元，2016年该项资金在下半年拨付；

    资源勘探信息2104万元，完成预算6007万元的35.0％，增长12.7％；

    商业服务业683万元，完成预算4177万元的16.4％，下降9.5%；

    国土资源气象1182万元，完成预算8196万元的14.4％，增长61.0％；

    住房保障4352万元，完成预算43414万元的10.0%，下降77.7％，主要原因是2016年上半年通过政府住房基金安排保障性安居工程项目17461万元，其中政府住房基金结转安排14318万元，今年上半年无此项目；

    粮油物资储备337万元，完成预算1054万元的32.0％，增长37.0％；

    债务付息170万元，完成预算14198万元的1.2％，下降86.3%⑥；

    其他支出9万元，完成预算7036万元的0.1%，下降99.9%，主要原因是会计核算方法调整，2016年上半年将政府债务还本支出16498万元列在本科目。

    2.政府性基金预算

    上半年，市直政府性基金收入139577万元，占预算326384万元的42.8%，下降58.3%。分项目：

    港口建设费44万元，占预算120万元的36.7%，下降13.7%；

    新型墙体材料专项基金1277万元，占预算600万元的212.8%，增长31.4%。主要原因是2017年4月1日起该项基金取消，催收历年欠缴收入较多；

    国有土地收益基金6116万元，占预算16169万元的37.8%，下降32.6%⑦；

    农业土地开发资金824万元，占预算938万元的87.8%，增长421.5%，主要原因是2016年农业土地开发资金集中在下半年缴库；

    国有土地使用权出让收入121548万元，占预算290107万元的41.9%，下降61.6%⑦；

    城市基础设施配套费5590万元，占预算8000万元的69.9%，增长75.3%，主要原因是上半年新开工房地产项目增多带动配套费收入增长；

    车辆通行费2165万元，占预算4750万元的45.6%，增长6.4%；

    污水处理费2013万元，占预算5700万元的35.3%,下降5.0%；

    上半年，市直政府性基金支出160072万元，完成年初预算377790万元的42.4%，下降70.8%。分项目：

    文化体育与传媒支出138万元；

    城乡社区事务支出158119万元，占预算372336万元的42.5%，下降70.9%。主要原因：一是2016年上半年用新增地方政府专项债券转贷按照支出190820万元，为一次性支出；二是2016年上半年政府融资平台用土地注资，注入城投公司资本金151249万元为一次性支出；

    交通运输支出1528万元，占预算4870万元的31.4%，下降23.3%；

    资源勘探信息等支出165万元，占预算584万元的28.3%，增长23.1%；

    其他支出122万元，增长183.7%，主要是省专款体彩公益金结转安排用于支持体育事业发展的支出。

    3.国有资本经营预算

    上半年，市直国有资本经营预算收入4271万元，占预算7423万元的57.5%，主要项目为：国有企业上缴利润4271万元。市直国有资本经营预算支出554万元，占预算7352万元的7.5%，主要是古城公司资本金注入554万元。影响支出进度的主要原因是市城投公司资本金注入4220万元等重要支出项目正待政府审批。

    4.社会保险基金预算

    上半年，社会保险基金收入208528万元，完成预算的48.1%，同比增加65733万元，增长46.0%。分险种：

    企业职工基本养老保险基金143802万元，完成预算的58.6%，增长35.6%，其中：保险费收入42005万元，财政补贴收入42608万元，上级补助收入58131万元，利息及转移收入1058万元；

    机关事业单位基本养老保险基金23061万元，完成预算的22.3%,增长5738.2%，主要原因是2016年按照机关事业单位养老保险制度改革推进要求，暂停了原机关事业单位养老保险缴费；

    城镇职工基本医疗保险基金30794万元,完成预算的45.6%，增长22.2%；

    城乡居民基本医疗保险基金7589万元,完成预算的82.4%，增长3.0%；

    失业保险基金1681万元,完成预算的38.2%,下降34.1%；

    工伤保险基金1087万元,完成预算的37.8%，增长27.7%；

    生育保险基金514万元,完成预算的42.3%，增长28.8%。

    上半年，社会保险基金支出173447万元，完成预算的41.8%，同比增加38872万元，增长28.9%。分险种：

    企业职工基本养老保险基金111799万元，完成预算的45.7%，增长11.5%，主要原因是2017年人均工资增长8.9%；

    机关事业单位基本养老保险基金36798万元，完成预算的35.6%，增长199.5%，主要原因是机关事业单位养老保险正式实施；

    失业保险基金1622万元，完成预算的36.8%，增长16.4%；

    城镇职工基本医疗保险基金19916万元，完成预算的37.7%，增长11.4%；

    城乡居民基本医疗保险基金2229万元,完成预算的32.4%，增长21.9%；

    工伤保险基金936万元，完成预算的41.3%，增长11.2%；

    生育保险基金147万元，完成预算的48.5%，增长27.8%。

    主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年，我们将在市委的坚强领导和市人大的有力监督下，继续坚持稳中求进的工作基调，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政职能，力争圆满完成2017年各项财政工作任务。

    附件

    备注①：地方财政总收入由上划中央收入和地方一般公共预算收入构成。营改增后收入核算口径：上划中央收入由消费税100%、增值税50%、企业所得税60%和个人所得税60%构成；地方一般公共预算收入由地方税收收入和非税收入构成；地方税收收入由增值税50%、企业所得税40%、个人所得税40%和其他税种100%构成。

    备注②：上解支出，按照2010年省调整财政体制口径，从2011年起将原省级收入增值税8%、营业税30%、企业所得税15%和个人所得税15%下划到市、县、区，核算为地方一般公共预算收入。下划的省级收入通过结算上解到省，上解数为上年上解数×（1+地方税收增长率）。

    备注③：城乡居民基本医疗保险基金决算收入增加，主要为按照省财政厅决算口径，按库内全部人数作为参保人数，较调整预算及今年年初报告（按实际缴费人数）增加3.41万人；个人缴费标准由120元提高到150元，财政补助标准由380元提高到420元。

    备注④：工伤保险、生育保险决算收入减少，是根据中省文件要求，工伤保险费率由1%调整为0.7%，生育保险费率由0.5%调整为0.4%；从2015年10月起执行，按省要求2016年基金决算对2015年10-12月已核定征收部分进行了冲减。

    备注⑤：2016年市直城镇职工基本医疗保险基金滚存结余109117万元，其中：统筹基金结余79094万元、个人账户结余30023万元。统筹基金结余明细：（1）一次性趸缴收入28643万元，其中：关闭破产国有企业退休人员一次性财政补助 6311万元，困难企业一次性缴费5676万元，退休人员一次性补缴收入16656万元；（2）市级统筹调剂金11509万元；（3）2016年定点医疗机构未结算费用5435万元；（4）市直职工医保统筹基金实际结余（剔除1-3项）33507万元，可支付9.6个月。

    备注⑥：2017年市本级地方政府债券还本付息支出51668万元。目前，根据市政府要求，市直政府债务按照“谁使用，谁偿还”的管理原则筹集还本付息资金。市财政部门年初下文通知平台公司，要求其将应负担的还本付息资金限期缴入财政专户，市财政通过专户直接上缴省财政债券资金专户，年中反映为专户支出；年底通过将专户资金调入公共预算的方式，列一般公共预算“政府债务还本支出”、“政府债务付息支出”。

    备注⑦：2017年上半年土地收益金等涉地收入下降，主要原因为2016年上半年市直政府融资平台用土地注资，摘牌政府收储的土地资产，资金总额252450万元，一次性抬高了国有土地使用权出让收入，以及从土地出让价款收入中提取的国有土地收益基金、农业土地开发资金、农田水利建设资金和教育资金等涉地收入同期基数。

附表1

荆州市市直2016年财政决算平衡表（一般公共预算）

编制单位：荆州市财政局                                                    单位：万元

项目	决算数
收入总计	1062486
一、地方一般公共预算收入	150057
二、省财政补助收入	368454
（一）返还性收入	28178
1、增值税税收返还收入	19120
2、消费税返还基数	4382
3、财政体制调整核定返还基数	1305
4、2016年市县交通部门基本支出省级转移支付	3371
（二）一般性转移支付收入	206103
1、体制补助收入	477
2、均衡性转移支付	3900
3、激励性转移支付	2976
4、政策性转移支付	24594
5、革命老区和民族地区转移支付补助收入	615
6、县级基本财力保障补助	34109
7、结算补助收入	3699
8、成品油价格和税费改革转移支付补助收入	8899
9、基层公检法司转移支付补助收入	3028
10、义务教育等转移支付补助收入	881
11、基本养老保险和低保等转移支付补助收入	69912
12、新型农村合作医疗等转移支付补助收入	3931
13、产粮油大县奖励资金	40
14、固定补助收入	49042
（三）专项转移支付收入	134173
三、城区结算收入	127695
四、2016年地方政府一般债券转贷收入	260610
1、新增债券	28340
2、置换债券	232270
五、上年结余	57418
六、调入预算稳定调节基金	66767
七、调入资金	31485
支出总计	1062486
一、地方一般公共算支出	644725
二、上解省财政支出	20771
(一)原体制上解支出	17988
(二)调整完善财政体制上解	-4884
(三)专项上解支出	7667
三、地方政府一般债券转贷支出	23340
四、地方政府一般债券还本资金	244200
1、置换债券安排的还本支出	232270
2、其他资金安排的还本支出	11930
五、安排预算稳定调节基金	78035
六、结转下年支出	51415
净结余	0

 

附表2

荆州市市直2016年财政决算平衡表（政府性基金预算）

编制单位：荆州市财政局                                                    单位：万元

序号	项目	决算数
一	收入合计	1034440
（一）	政府性基金收入小计	539448
1	港口建设费收入	135
2	新型墙体材料专项基金收入	1831
3	城市公用事业附加收入	100
4	国有土地收益基金收入	22832
5	农业土地开发资金收入	758
6	国有土地使用权出让收入	492987
7	城市基础设施配套费收入	11433
8	车辆通行费	3878
9	污水处理费收入	5494
（二）	转移性收入小计	494992
1	政府性基金转移收入	5858
2	上年结余收入	124054
3	地方政府专项债券转贷收入	365080
二	支出合计	935743
（一）	政府性基金支出小计	733916
1	社会保障和就业支出	28
2	城乡社区支出	720963
3	农林水支出	582
4	交通运输支出	3788
5	资源勘探信息等支出	616
6	商业服务业等支出	300
7	其他支出	5344
8	债务付息支出	2295
（二）	转移性支出小计	201827
1	政府性基金转移支付	588
2	调出资金	26979
3	地方政府专项债务还本支出	174260
三	年终结余	98697