——2017年12月21日在荆州市第五届人大常委会第七次会议上

    荆州市财政局局长  陈儒华

    主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    根据《预算法》，受市人民政府委托，向市人大常委会报告2017年市直预算调整方案，请予审查。

    一、预算调整原因

    （一）省财政核定省转贷市本级2017年地方政府债券额度130055万元。

    （二）动用预算稳定调节基金，按照省委巡视整改要求，对市直财政资金出借给预算单位行为“借改拨”形成新增支出。

    （三）按照《财政部关于进一步规范地方财政收入管理的通知》（财预〔2017〕160号）要求，学校学生缴费、国有资本经营预算等不再纳入地方一般公共预算管理。

    二、地方政府债券资金安排情况

    （一）分配原则

    一是分类安排。对地方政府新增债券资金，按照规定：一般债券①和专项债券②分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。

    二是限额管理。比照中央、省对地方政府债务限额管理办法，新增债券根据债务风险、财力状况合理确定债务限额，原则上在限额内分配各区债券转贷额度。

    三是突出重点。新增债券资金优先用于关系全市经济发展和重大民生项目，如纪南文旅区建设、三甲医院建设等。

    （二）分配方案

    根据上述原则，2017年市本级地方政府债券资金分配方案③为：

    1.新增一般债券75660万元，市政府批准转贷纪南文旅区故城遗址保护项目50000万元、荆州中心医院迁建20000万元、荆州市第一人民医院门诊大楼建设5660万元。

    2.新增专项债券54395万元，省政府要求、市政府批准转贷沙市区污水处理项目3620万元、高标准农田建设项目310万元，市土储中心土地储备项目40465万元，开发区土地储备项目10000万元。

    三、市直一般公共预算调整方案

    （一）收入预算调整

    市直一般公共预算总收入由676357万元调整为832536万元，调增156179万元。调整的主要因素为：

    1.新增一般债券转贷收入75660万元。

    2.土地出让计提教育资金、农田水利建设资金收入调增6418万元，主要原因是中心城区土地出让收入超收带动计提的“两金”增加。

    3.新增动用预算稳定调节基金51992万元④。

    4.新增调入资金43356万元。

    5.调减国有资本经营预算收入年初预算7423万元⑤。

    6.调减结算收入22518万元等。

    （二）支出预算调整

    市直一般公共预算总支出由676357万元调整为832536万元，调增156179万元。调整的主要因素为：

    1.新增一般债券资金安排纪南文旅区和医院建设支出75660万元。

    2.巡视整改“借改拨”增加支出24430万元。经市政府批准，将荆州产业基金管理有限公司企业续贷调度资金“借改拨”18000万元、市大正担保公司“借改拨”2000万元、市机械电子工业学校“借改拨”4430万元。

    3.新增安排荆州古城修复与保护项目地方配套资金10000万元。

    4.增加对机关事业单位养老保险基金补助34875万元⑥。

    5.新增高职教育支出18000万元，主要为满足高职高专生均经费1.2万元达标考核要求，统筹资金安排的新增支出。

    6.中央、省专项转移支付支出增减相抵后减少23476万元。主要原因为将列入年初预算的上级对市级的养老保险中央补助、新型合作医疗转移支付分解到区。

    7.年初预算列本级支出，预算执行通过市下专款改列县市区级支出22317万元，主要包括：城区公安系统增资3869万元，兑现企业奖补3714万元，党建与精准扶贫8160万元，环卫作业经费2465万元等。

    8.结转下年支出48000万元，比上年减少3415万元。

    9.补充预算稳定调节基金56856万元等。

    调整后，收支相抵，预算平衡。

    四、市直政府性基金预算调整方案

    （一）收入预算调整

    市直政府性基金预算总收入由387806万元调整为683801万元，调增295995万元。调增的主要因素为：

    1.新增专项债券转贷收入54395万元。

    2.国有土地使用权出让收入增加168836万元⑦。

    3.国有土地收益基金增加9402万元，主要原因是土地出让收入增加，带动计提专项资金增加。

    4.城市基础设施配套费增加7023万元，主要原因是新开工房地产项目增加带动配套费收入增长。

    5.按省厅决算批复上年结余收入及调入资金调增50581万元等。

    （二）支出预算调整

    市直政府性基金预算总支出由387790万元调整为620592万元，调增232802万元，调增的主要因素为：

    1.城乡社区支出调增193870万元，主要包括：（1）新增专项债券收入安排市土储中心土地储备项目支出40465万元；（2）从土地出让收入中安排市城投公司公益设施回购资金100380万元；（3）土地出让收入中计提廉租住房资金安排棚户区改造项目34000万元。

    2.交通运输支出调增1574万元，主要是省专款用于荆州纪南新区旅游公路建设资金1680万元。

    3.其他支出调增3460万元，主要是彩票公益金用于养老服务等项目的支出。

    4.债务付息支出调增13304万元，按照省财政厅实际下达的付息通知调整。

    5.调出资金增加6000万元，主要是新增调入公共预算用于高职教育6000万元。

    6.专项债券转贷支出调增13930万元等。

    调整后，2017年市直政府性基金收支总量相抵，结转下年63209万元，主要包括：

    （1）土地出让收入结转39237万元，其中：待补偿成本25000万元。

    （2）配套费结转13038万元，安排用于2018年城建预算支出。

    （3）新墙体结转4879万元，该项基金已取消，结余资金后期主要用于基金退付等。

    以上市直预算调整方案，提请审议。

    附注

    ①一般债券：指省、自治区、直辖市政府为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券，省转贷的一般债券收支纳入一般公共预算，列入本级预算调整方案，报本级人大常委会批准。

    ②专项债券：指省、自治区、直辖市政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。专项债券收支纳入政府性基金预算管理，列入本级预算调整方案，报本级人大常委会批准。

    ③2017年市直债券纳入预算情况：省核定市直2017年地方政府债券资金额度130055万元，其中：一般债券75660万元，纳入一般公共预算管理；专项债券54395万元，纳入政府性基金预算管理。债券期限主要分三年期、五年期、七年期、十年期，平均年利率约3.98%。

    ④动用预算稳定调节基金新增支出51992万元，主要包括：荆州产业基金管理有限公司企业续贷调度资金“借改拨”18000万元，市大正担保公司“借改拨”2000万元，市机械电子工业学校“借改拨”4430万元，荆州古城修复与保护项目地方配套资金10000万元，荆州职业技术学院部分建设资金4012万元，弥补机关事业单位养老保险收支缺口7000万元。

    ⑤调减国有资本经营预算收入年初预算7423万元。按照财政部2017年10月30日印发的《财政部关于进一步规范地方财政收入管理的通知》（财预〔2017〕160号）规定，国有资本经营预算不再纳入地方一般公共预算管理。截至10月30日，市直国有资本经营预算收入已缴入一般公共预算11637万元，并通过该项收入安排市城投公司注入资本金4221万元。为落实财政部要求，报经市政府批准，作如下调整：（1）已缴入一般公共预算11637万元，作调库处理；（2）已发生支出（市城投公司注入资本金4221万元）资金来源由国有资本经营预算调入一般公共预算；（3）年初预算纳入一般公共预算年初预算的7423万元，予以调减。

    ⑥新增机关事业单位养老保险补助34875万元，主要是根据人社部门核定情况，市直机关事业单位养老保险“上线”单位实施准备期间，79家财政全额保障单位应缴保险费小于应由基金支付的退休费，金额34875万元，基本养老保险基金需将该项资金退回市财政。同时，由于机关事业单位养老保险缺口较大，退回资金报经市人大、市政府同意后，用于对机关事业单位养老保险基金补助。

    ⑦国有土地使用权出让收入调增168836万元，主要是2017年城区土地成交量价齐增，据国土部门统计，2017年中心城区公开出让1975亩，增长13.3%，均价252万元/亩，同比均有较大增长。